イラストレーター副業の経費｜確定申告の注意点

「イラストレーターの副業、楽しいけど確定申告とか経費ってマジでめんどくさそう…」

そう思ってる人、結構いるんじゃないでしょうか？せっかく好きなイラストで稼げるようになったのに、税金で損するのは絶対イヤですよね。でも大丈夫！この記事を読めば、経費の基本から確定申告の注意点まで、ぜーんぶまるっと理解できちゃいます！

この記事では、イラストレーターの副業で「コレ経費になるの？」って疑問に思うアレコレを、めちゃくちゃ分かりやすく解説します。これを読めば、確定申告で損することなく、安心してイラスト制作に集中できるようになりますよ！

イラストレーター副業における経費の基本

経費とは？なぜ経費計上が必要なのか？

そもそも「経費」って何？って話ですよね。簡単に言うと、イラストレーターとしての活動をする上で必要になったお金のことです。例えば、画材を買ったり、クライアントと打ち合わせするためにカフェに行ったり、そういうのが経費になります。

で、なんで経費を計上する必要があるのか？それは、税金を安くするため！なんです。経費を計上すると、所得（稼いだお金）が減るので、結果的に払う税金も少なくなるってわけ。つまり、経費をしっかり計上すれば、手元に残るお金が増えるってこと！

副業イラストレーターが知っておくべき税金の基礎知識

副業でイラストレーターとして活動している人は、基本的に「事業所得」として税金を納めることになります。この事業所得は、収入から必要経費を引いた金額で計算されます。

事業所得 = 収入 – 必要経費

この計算式からも分かるように、経費をちゃんと計上することが、節税にはめちゃくちゃ重要なんです。確定申告はちょっと面倒だけど、しっかりやれば、それだけお得になるってこと！

経費の種類：事業所得と必要経費の関係

経費には、大きく分けて「事業所得」と「必要経費」の2種類があります。

事業所得：イラストレーターとしての活動で得た収入のこと。

必要経費：事業所得を得るために使ったお金のこと。

つまり、事業所得から必要経費を引いたものが、最終的に課税対象となる所得になるってわけです。

イラストレーターの副業で経費として認められるもの

じゃあ、具体的にどんなものが経費として認められるのか見ていきましょう！

イラスト制作に必要な画材・ソフト・機材

イラスト制作に使う画材、例えばペンタブ、インク、紙、色鉛筆などはもちろん経費になります。さらに、イラスト制作ソフト（PhotoshopとかIllustratorとか）の購入費用や、パソコン、モニターなどの機材も経費として計上できます。

ただし、プライベートでも使う場合は、事業用として使っている割合で経費を計算する必要があります。例えば、パソコンを仕事で7割、プライベートで3割使うなら、購入費用の7割が経費になります。

通信費（インターネット代、電話代など）

クライアントとの連絡や、資料収集に使うインターネット回線や電話代も経費になります。これも、プライベートでも使っている場合は、事業用として使っている割合で経費を計算しましょう。

例えば、スマホを仕事とプライベートで半々で使っているなら、月々の利用料金の半分が経費になります。

交通費（打ち合わせや取材など）

クライアントとの打ち合わせや、取材のために移動した際の交通費も経費になります。電車代、バス代、タクシー代などが対象です。

ただし、プライベートな移動は経費として認められないので注意しましょう。

自宅を仕事場にする場合の家賃・光熱費

自宅を仕事場として使っている場合、家賃や電気代、ガス代、水道代も経費として計上できます。ただし、全額が経費になるわけではなく、仕事で使っている割合に応じて計算する必要があります。

例えば、自宅の1部屋を仕事場として使っているなら、家賃や光熱費のその部屋の割合分が経費になります。

参考資料代、セミナー受講費

イラストの参考にするための資料や書籍、スキルアップのためのセミナー受講費も経費になります。

ただし、個人的な趣味のものは経費として認められないので、注意が必要です。

経費として認められないもの

経費になるものが分かったら、次は経費として認められないものも確認しておきましょう。

プライベートな支出

当然ですが、プライベートな支出は経費として認められません。例えば、友達とご飯を食べに行った費用や、洋服代などは経費にはなりません。

税金や罰金

所得税や住民税などの税金や、交通違反の罰金なども経費として認められません。

個人的な交際費

個人的な交際費も経費として認められません。例えば、友達の誕生日プレゼント代などは経費にはなりません。

経費を計上する際の注意点

経費を計上する際には、いくつか注意しておきたいポイントがあります。

領収書の保管方法

経費として計上するためには、領収書をきちんと保管しておく必要があります。領収書は、日付、金額、内容が記載されているものを保管しておきましょう。

領収書がない場合は、クレジットカードの明細書や、銀行の取引明細などを代わりに使用することもできます。

事業用とプライベート用の区別

経費として計上する際には、事業用とプライベート用をきちんと区別する必要があります。例えば、スマホ代を事業用とプライベート用で使っている場合は、割合を計算して経費を計上しましょう。

クレジットカード明細の利用

クレジットカードで経費を支払った場合は、クレジットカードの明細書も保管しておきましょう。領収書の代わりにもなりますし、経費の管理がしやすくなります。

イラストレーター副業の確定申告について

確定申告は、1月1日から12月31日までの1年間の所得を計算し、税金を納める手続きのことです。

確定申告が必要な条件

副業でイラストレーターとして活動している場合、以下のいずれかに当てはまる場合は確定申告が必要になります。

副業での所得が20万円を超える場合

2ヶ所以上から給与を得ている場合

確定申告の手順

確定申告の手順は以下の通りです。

1. 必要書類を準備する（源泉徴収票、経費の領収書など）
2. 確定申告書を作成する（国税庁のホームページで作成できます）
3. 税務署に提出する（郵送または税務署窓口で提出できます）

確定申告に必要な書類

確定申告に必要な主な書類は以下の通りです。

確定申告書B

所得税の青色申告決算書（青色申告の場合）

源泉徴収票（本業の会社から発行されるもの）

経費の領収書

確定申告の期限

確定申告の期限は、原則として毎年2月16日から3月15日です。期限内に確定申告を行いましょう。

確定申告でよくある疑問と注意点

確定申告について、よくある疑問と注意点をまとめました。

副業収入が少ない場合でも確定申告は必要？

副業での所得が20万円以下の場合は、原則として確定申告は不要です。しかし、住民税は申告が必要な場合がありますので、注意が必要です。

確定申告を税理士に依頼するメリット・デメリット

確定申告を税理士に依頼すると、確定申告の手続きを代行してもらえます。また、税金に関する専門的なアドバイスももらえるので安心です。

ただし、税理士に依頼するには費用がかかります。確定申告の手続きが複雑で、自分で行うのが難しいと感じる場合は、税理士に依頼するのも一つの選択肢です。

確定申告を簡単に行う方法

確定申告を簡単に行うためには、確定申告ソフトを利用するのがおすすめです。確定申告ソフトを使えば、確定申告書を簡単に作成できますし、税金の計算も自動で行ってくれます。

まとめ：イラストレーター副業の経費を正しく理解し、確定申告をスムーズに

この記事では、イラストレーターの副業における経費の基本から、確定申告の注意点までを解説しました。

経費を正しく理解し、確定申告をしっかり行うことで、税金で損をすることなく、安心してイラスト制作に集中できます。

「確定申告、なんか難しそう…」って思ってた人も、この記事を参考に、ぜひチャレンジしてみてくださいね！