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アルバイト副業で乙欄？確定申告と税金について徹底解説！
「あれ？なんか税金引かれすぎじゃない？」「乙欄ってなに？」「確定申告って難しそう…」アルバイトや副業を始めたばかりの時、税金のことってマジで謎ですよね。特に、複数のバイトを掛け持ちしたり、副業で収入を得ていると、税金周りのこと、マジでややこしく感じませんか？
この記事では、そんな悩めるあなたのために、税金の基本から、確定申告、そして「乙欄」というちょっと聞き慣れない言葉まで、ぜーんぶわかりやすく解説しちゃいます！この記事を読めば、税金に対するモヤモヤがスッキリ解消！賢く税金を納めるための第一歩を踏み出せるはず！ぜひ最後まで読んで、税金マスターになっちゃってください！
乙欄とは？甲欄との違いを解説
乙欄とは何か？
まず最初に、「乙欄」って一体何なの？ってところからお話しますね。簡単に言うと、乙欄とは、複数の会社から給料をもらっている人が、税金を計算するときに使う区分のことなんです。
例えば、メインの会社で働いていて、さらにアルバイトもしている場合、アルバイト先では「乙欄」が適用されることが多いです。乙欄で計算された税金は、甲欄に比べてちょっと高くなる傾向があるんだけど、それは後で詳しく説明しますね。
甲欄と乙欄の違い
じゃあ、「甲欄」って何？って話ですよね。甲欄は、メインで働いている会社（給与所得の扶養控除等申告書を提出した会社）で適用される区分のことです。
甲欄と乙欄の大きな違いは、税金の計算方法です。甲欄で計算される税金は、扶養控除や所得控除などが考慮されるので、結果的に税金が安くなることが多いんです。一方、乙欄は、これらの控除が考慮されないため、税金が高くなりがちなんです。
| 区分 | 適用される人 | 税金の計算方法 | 税金の金額 |
| —- | ——————————————– | ——————————————– | ——– |
| 甲欄 | メインの会社（給与所得の扶養控除等申告書を提出） | 扶養控除や所得控除などが考慮される | 安い |
| 乙欄 | メイン以外の会社（アルバイト先など） | 扶養控除や所得控除などが考慮されない | 高い |
乙欄が適用される条件
乙欄が適用される条件は、「2つ以上の会社から給料をもらっている」場合です。つまり、
このようなケースでは、メインの会社以外で給料をもらっている会社では、乙欄が適用されることになります。
アルバイトや副業で確定申告は必要？
「乙欄」の次は、「確定申告」についてお話しますね。「確定申告って、なんか面倒くさそう…」って思っている人も多いんじゃないでしょうか？でも、確定申告が必要な場合とそうでない場合があるんです。しっかり確認しておきましょう！
確定申告が必要な場合
次のいずれかに当てはまる人は、基本的に確定申告が必要になります。
これらの条件に当てはまる場合は、確定申告をしないと税金が不足してしまう可能性があるので、必ず確定申告をしましょう。
確定申告が不要な場合
逆に、次のいずれかに当てはまる場合は、確定申告が不要になるケースが多いです。
ただし、これらの条件に当てはまっていても、医療費控除や住宅ローン控除など、確定申告をすることで税金が還付されるケースもあります。
確定申告をしないとどうなる？
確定申告が必要なのに、確定申告をしないとどうなるんでしょうか？
確定申告をしないと、無申告加算税や延滞税などのペナルティが課せられる可能性があります。また、税務署から指摘を受けると、過去に遡って税金を支払う必要が出てくることもあります。
なので、確定申告が必要な場合は、必ず期限内に確定申告をしましょう。
確定申告のやり方をステップごとに解説
確定申告が必要なことがわかったら、次は実際に確定申告をしてみましょう！確定申告って聞くと、難しそうに感じるかもしれませんが、一つずつステップを踏んでいけば大丈夫！
確定申告の準備
まずは、確定申告に必要なものを準備しましょう。
これらの書類を事前に準備しておくと、確定申告の手続きがスムーズに進みます。
確定申告書の作成
次に、確定申告書を作成します。確定申告書は、税務署の窓口で入手できるほか、国税庁のホームページからダウンロードすることもできます。
確定申告書の作成方法は、手書きで作成する方法と、国税庁の確定申告書作成コーナーを利用する方法があります。
確定申告書の提出方法
確定申告書が作成できたら、次は提出です。確定申告書の提出方法は、以下の3つがあります。
e-Taxで提出する場合は、マイナンバーカードとICカードリーダーが必要になりますが、自宅で簡単に提出できるのでおすすめです。
確定申告に必要な書類
確定申告に必要な書類について、もう少し詳しく見ていきましょう。
源泉徴収票
源泉徴収票は、アルバイト先や副業先から発行される、1年間の給料と税金が記載された書類です。確定申告の際に必ず必要になる書類なので、大切に保管しておきましょう。
源泉徴収票には、以下の情報が記載されています。
控除関係の書類
確定申告では、各種控除を受けることで、税金を安くすることができます。控除を受けるためには、以下の書類が必要になります。
これらの書類を準備することで、控除を最大限に活用して、税金を安くすることができます。
その他の必要書類
その他にも、確定申告に必要な書類として、以下のものがあります。
これらの書類も忘れずに準備しておきましょう。
税金の計算方法と節税対策
確定申告をする上で、税金の計算方法や節税対策についても知っておくと、より賢く税金を納めることができます。
所得税の計算方法
所得税は、以下の計算式で計算されます。
所得税額 = (所得金額 – 所得控除額) × 税率
所得税は、所得金額が増えるほど税率が高くなる累進課税制度が採用されています。
住民税の計算方法
住民税は、所得税とは別に計算される税金です。住民税は、以下の計算式で計算されます。
住民税額 = 所得割額 + 均等割額
住民税は、前年の所得に基づいて計算され、翌年に納めることになります。
節税対策
税金を安くするための節税対策は、いくつかあります。
これらの節税対策をすることで、税金を安くすることができます。
副業が会社にバレる？
「副業を始めたけど、会社にバレたらどうしよう…」って不安に思っている人もいるかもしれません。副業が会社にバレる可能性はゼロではありませんが、対策をすることでバレるリスクを減らすことができます。
副業がバレる原因
副業が会社にバレる主な原因は、以下の3つです。
副業がバレないための対策
副業がバレないための対策としては、以下のものがあります。
これらの対策をすることで、副業がバレるリスクを減らすことができます。
確定申告に関するQ&A
確定申告について、よくある質問をまとめてみました。
よくある質問
Q. 確定申告の期間は？
A. 確定申告の期間は、毎年2月16日から3月15日までです。ただし、土日祝日の場合は、その翌日が期限となります。
Q. 確定申告を忘れた場合はどうなる？
A. 確定申告を忘れた場合は、無申告加算税や延滞税などのペナルティが課せられる可能性があります。できるだけ早く確定申告をしましょう。
Q. 確定申告を税理士に頼むといくらかかる？
A. 税理士に確定申告を依頼する場合、費用は税理士によって異なります。一般的には、数万円から数十万円程度かかることが多いです。
Q. 確定申告で還付金はもらえる？
A. 確定申告の結果、税金を払い過ぎていた場合は、還付金が戻ってきます。
Q. 税金に関する相談窓口は？
A. 税金に関する相談窓口としては、税務署や税理士事務所などがあります。また、国税庁のホームページでも、税金に関する情報を確認することができます。
税金に関する相談窓口
これらの相談窓口を利用して、税金に関する疑問を解消しましょう。
まとめ
確定申告を理解して、賢く税金を納めよう！
この記事では、アルバイトや副業をしている人が、税金や確定申告で困らないように、乙欄、確定申告、税金について、基礎知識から具体的な手続きまで解説しました。
確定申告は、最初は難しく感じるかもしれませんが、一つずつステップを踏んでいけば、必ずできるようになります。この記事を参考に、確定申告を正しく理解し、賢く税金を納めましょう。
もし、確定申告についてわからないことがあれば、税務署や税理士に相談するようにしましょう。
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